증여세 신고 방법 완벽 가이드 (홈택스 제출 서류 포함)

“증여세, 꼭 신고해야 하나요?” 네. 공제 한도 초과 시 반드시 신고해야 하며, 미신고 시 가산세까지 부과될 수 있습니다.

이 글에서는 2025년 기준 증여세 신고 조건부터 홈택스에서 전자신고하는 법, 그리고 실수하기 쉬운 부분까지 누구나 이해할 수 있도록 단계별로 안내드립니다.

📌 증여세 완벽가이드

Table of Contents

1. 증여세 신고 대상자

증여세는 받은 사람(수증자)이 신고하고 납부해야 합니다.

홈택스 바로가기 → ‘세금종류별 서비스’ → ‘증여세’ 클릭

공동 인증서 로그인 후 증여 받은 사람 명의로 신고 진행

관계 선택 시 공제 한도 자동 반영 (예: 자녀 1억 원, 배우자 6억 원)

자동 계산된 세액 확인 후 → ‘신고서 제출’ 클릭 → 납부 방법 선택 (즉시 납부/나중에 납부)

다음 서류는 온라인 첨부 또는 세무서 방문 제출이 필요할 수 있습니다:

📌 놓치기 쉬운 실수!
– 증여 일자 기준 3개월 넘기면 무신고 가산세 최대 20%
– 부동산 증여 시 시가 산정 기준 오류 많음 → 감정평가 필요 시 전문가 확인 필수

Q1. 증여세를 안 내도 신고는 해야 하나요?
공제 한도 이내라면 의무는 없지만, 추후 분쟁 방지 위해 권장됩니다.
Q2. 홈택스 말고 세무서 가서 해도 되나요?
가능합니다. 다만 방문 전에 준비 서류를 미리 챙기세요.
Q3. 신고는 했는데 납부는 나중에 해도 되나요?
기한 내 납부하지 않으면 납부불성실 가산세가 발생합니다.
Q4. 자녀 둘에게 각각 5천만 원씩 주면 신고 안 해도 되나요?
자녀 각각에게는 가능하나, 한 자녀에게 10년 내 합산 기준이 초과하면 신고해야 합니다.
Q5. 부동산 증여는 온라인 신고 어렵지 않나요?
가능하긴 하나, 감정평가 등 복잡 요소가 있어 전문가 상담을 권장합니다.